为做好2021年度部门整体绩效自评工作，强化绩效和责任意识，提高财政资金使用效益，根据连云港市财政局《关于开展2021年度部门整体绩效自评价工作的通知》（连财绩〔2022〕3号）的要求，我局对2021年度部门整体支出开展绩效自评，具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.组织起草审计方面的地方性规章草案，拟订审计政策，制定审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关地方性规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（区）政府、功能板块管委会预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业、市政府规定的市级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；上级审计机关授权的国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县（区）党委政府共同领导县（区）审计机关。依法领导和监督县（区）审计机关的业务，组织县（区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。协助市级组织部门管理县（区）审计机关负责人。

10.指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。

11.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构人员情况

市审计局设3个二级机构即连云港市投资审计中心、经责中心、市重大项目稽查办（未独立核算），14个内设机构包括：秘书处、办公室，法审处、计整处，内审处，数据处，财金处，行事处，农业农村、资源环境审计处，固投处，社保处，企业处，经责处，人教处及机关党委。

核定行政和事业编制98人，截至2021年12月31日在职人员98人，离退休职工58人

二、预算支出及绩效情况

（一）预决算及信息公开情况

1.2021年年末决算支出3382.64万元（其中基本支出2489.56万元，项目支出893.08万元）。

2.2021年年初预算支出1964.73万元.（其中基本支出1872.09万元，项目支出92.64万元）。

3.2021年部门决算结转和结余：年初结转和结余152.84万元，年末结转和结余133.69万元。

4.预决算公开：在我局门户网站与江苏省预决算公开统一平台上公开了单位预决算。

5.“三公”经费控制：2021年我局“三公”经费支出2.18万元，其中出国（境）费用0万元、公务用车购置及运行维护费0万元，公务接待费2.18万元。“三公经费”支出比2020年减少0.8万元。

（二）资金使用情况

我局在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，及时申报年中预算调整，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用。2021年总支出3382.64万元，其中基本支出2489.56万元，项目支出893.08万元。

1.基本支出为2489.56万元，其中（1）人员经费支出2322.79万元，占基本支出的93.30 %。主要用于根据国家规定安排的工资福利支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。主要包括工资福利支出2039.16万元，对个人和家庭的补助支出283.63万元。（2）日常运行公用经费支出166.77万元，占基本支出的6.70 %。主要用于根据国家规定开支标准安排的保障日常运转的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他支出等日常运行公用经费支出。

2.项目支出893.08万元，主要用于保障专项审计业务项目的正常开展。

（三）部门整体支出绩效情况

2021年全市审计机关实施审计项目144个，出具审计报告196份，促进增收节支5.65亿元，移送问题线索41件，推动建章立制106项，3个项目获评全省审计机关优秀审计项目，推进改革强审经验作法被省审计厅推广，推进国企设立总审计师工作获评2021年度全省审计系统十大新闻，1个处室被授予“工人先锋号”荣誉称号。

三、部门预算管理制度建设情况

为适应新形势下部门预算管理要求，我局加强部门预算管理制度建设，修定了《连云港市审计管理局财务资产管理制度》《连云港市审计局单位财务会计内部控制制度》《连云港市审计局预算绩效管理办法》等相关财务制度，全局的预算财务管理工作做到有制度可依，在制度管理的范围内执行，具体情况为：

1.按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定的时间报送市财政局。

2.按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和项目支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置、业务费等末级支出明细。

3.在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准开支，不随意改变资金用途和支出规模。

4.严格控制“三公”经费。

5.严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

6.严格按照决算要求对部门收支情况编制年度决算报表、决算分析报告以及决算编制说明。

四、部门整体支出绩效自评工作开展情况

（一）绩效自评工作过程

1.前期准备

根据《预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我局根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施

根据市财政局的要求，局党组高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况，财务人员协助；单位整体绩效由财务人员填报，各科室提供佐证材料和依据。

四、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论

2021年全市审计机关在市委、市政府和省审计厅的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话指示精神，依法全面履行审计监督职责，扎实开展“五个强审”行动，审计的全局性、实效性、建设性进一步增强。全市审计机关共完成审计和审计调查项目144个，查出违纪违规金额3.16亿元，审计期间整改金额11.32亿元，促进增收节支和挽回损失5.65亿元，推动建立健全规章制度106项。市局承担的市公安局原局长经济责任审计、市城建控股集团董事长经济责任审计和东海县审计局承担的东海县教育局原局长经济责任审计等3个项目获评全省优秀审计项目，市局推进改革强审经验作法被省厅推广，市局施考同志获全省大数据审计竞赛二等奖，国有企业设立总审计师工作获评2021年度全省审计系统“十大新闻”，首次承担省审计厅应用型研究课题1项并顺利结项，灌云县审计局“我们在审计一线为民办实事”主题党日获评全省审计系统十佳主题党日活动。

（一）突出政治导向，强化党对审计工作的领导。牢牢把握审计机关首先是政治机关定位，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，把坚持和加强党的领导贯穿于审计工作的全过程和各环节，注重在审计监督中体现政治导向、政治要求，确保审计工作的正确政治方向。一是市委审计委员会把方向谋大局的作用得到充分发挥。推动出台内管干部经济责任审计办法和经济责任审计五年规划等文件，促进解决审计领域重大改革事项和难点问题，以制度保障大政方针政策的贯彻落实。二是切实履行审计委员会办公室职责。高质量筹备市委审计委员会第三次会议，及时传达学习中央、省委审计委员会会议精神，抓好市委审计委员会议定或交办事项的贯彻落实。牵头组织召开经济责任审计联席会议第二次会议、自然资源资产离任审计工作联席会议第一次会议，加强各成员单位的协调联动。三是严格执行重大事项请示报告制度。及时报告年度审计工作情况、“同级审”情况、经责审计结果等重要事项，全年报告重要事项60余篇次，获市委审计委员会主任、副主任批示48次，促进修改或出台制度文件62份。各县区委审计委员会办公室也积极落实请示报告制度，全年报告重要事项120余篇次。

（二）聚焦主责主业，护航经济社会高质量发展。紧扣党委政府中心工作，2021年承担市委常委会工作要点、政府工作报告、民生实事重点任务35项，聚焦主责主业持续精准发力，认真履行审计监督职责，以高质量审计工作助力经济社会高质量发展。一是围绕重大决策部署落地见效，扎实开展政策跟踪审计。开展政府隐性债务化解审计，关注政府隐性债务化解及利息偿还情况、债务变动情况，积极推动完成隐性债务化解目标任务；关注乡村振兴战略实施，开展高标准农田建设、农村人居环境整治等事项的审计，促进“三农”领域补短板强弱项，推动问题整改资金6376万元，促进增收节支268万元，建立健全规章制度7项；围绕自贸试验区建设首次开展我市重大政策措施落实情况审计，通过审计揭示了政策执行过程中存在的问题，提出切实可行的意见建议，有力推动自贸试验区建设。同时，还根据市委市政府部署要求，及时将涉粮领域相关工作纳入审计事项，推动保障粮食安全责任落实到位。二是围绕促进提高财政资金绩效，深入开展预算执行审计。“同级审”报告反映问题80个，涉及问题金额22.67亿元，通过督促整改，77个问题已经整改到位，整改率达96%，审计整改期间，推动制度“废改立”43项。同时，不断深化对市级80家一级预算单位全覆盖审计工作，拓宽了审计监督覆盖面。三是围绕规范领导干部权力运行，全面深化经济责任审计。2021年全市共完成经济责任审计项目51个，促进增收节支12.54亿元，移送案件线索10件，为加强干部监督管理发挥了积极作用。连云区审计局深化与纪检监察、巡察“三方联动”，积极推动大监督格局的构建。四是围绕助力和改善民生，不断强化民生项目资金审计。在保障性安居工程审计中，促进4.63亿元保障性安居工程专项资金和专项债券加快拨付到位，推动120户符合住房保障条件的困难家庭享受住房保障政策；在社保基金审计中，追回重复领取的养老待遇66.95万元，解决89名重点人员应保未保问题；在物业维修资金专项审计中，解决了历史遗留问题，收回被挤占的2000余万元物业维修资金，追回挪用资金200余万元。五是围绕推进政府投资项目规范管理，加大投资审计力度。认真贯彻落实审计署、省审计厅关于投资审计的有关要求，实施蓝色港湾、应急水源地工程、中华药港等项目审计，查出问题109个，核减工程投资1.13亿元，移送案件线索7件，强化了政府投资建设项目的监管，提升了政府投资项目资金绩效。灌南县审计局不断加强政府投资审计工作，全年核减工程投资8200余万元。六是围绕推动深化国资国企改革，不断加强国有企业审计。市局开展企业类审计项目4个，查出违规违纪金额4000余万元，促进增收节支4505.64万元，移送纪检监察部门案件线索3件。连云港电视台新闻频道对我局助力企业减负促进经济平稳发展情况进行了专题报道。赣榆区审计局在对区属企业审计中，揭示了对外借款1000万逾期、国有资产长期闲置、虚列成本等问题，切实防范国有资产流失。七是围绕建立健全内审组织体系，加强对内审工作的指导和监督。推动93家部门、单位成立审计委员会或审计工作领导小组，72个乡镇、街道成立审计委员会。加强与市委组织部、国资委等单位对接，3家市属国有企业在全省率先设立了总审计师，率先实现零的突破。与交通、住建、水利等部门签署合作意见，加强对内审工作的指导。印发“以审代训”实施办法，全年抽调内审人员18人次参与国家审计。八是围绕打通审计监督“最后一公里”，加大审计整改工作力度。市委市政府主要领导多次对审计整改工作作出批示、提出要求，市政府主要领导、分管领导先后5次召开会议学习上级关于审计整改工作的最新要求、研究部署审计查出问题整改工作，为更好推动问题整改营造了有利环境。市局主动牵头抓好中央、省预算执行审计以及省主要领导审计查出涉及连云港问题的整改，推动40余个问题整改，6个问题明确了整改时间表、路线图。开展审计整改“回头看”，推动市级查出的535个问题整改到位525个。灌云县审计局将审计发现问题整改情况纳入地方年度综合考核，有力地保障整改落实到位。

（三）深化五个强审，事业发展根基进一步夯实。全市审计机关突出审计高质量发展导向，深入实施“五个强审”行动。一是强化党建引领。扎实开展党史学习教育，认真组织学习讨论、开展“争扛红旗、争建新功、争当先锋”等主题党日活动。赣榆区审计局于嘉淼同志被审计署选定为“党史里的审计故事”宣讲人。结合党史学习教育，扎实开展“我为群众办实事”实践活动，市局开展整改“回头看”行动，促进33所幼儿园新建并符合办园条件，解决8165名幼儿入园问题，相关做法在审计署微信公众号宣传报道。在全市基层法院审计中，促进7家法院优化执行款管理，发放执行款1850笔共计1.55亿元。二是强化业务培训。通过“请进来”“走出去”等形式，举办全市审计系统综合业务、审计质量、投资审计等培训班，培训260余人次，安排80余人次参加署、厅组织的学习培训。通过“上台讲”“以赛促学”等方式，举办大数据审计论坛，市局各业务处室负责人、各县区审计局局长登台分享交流大数据审计经验和成果，举办第二届大数据审计培训暨技能竞赛活动，着力推动审计干部业务能力提升。三是强化干部培养。调整3个县区审计局正职，市局1名处长任县审计局主要领导，县区审计局9人次晋升职级。推进干部专业化年轻化，年内提拔重用年轻干部12名。强化廉政风险防控，落实好审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，形成对各类风险事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态机制。

五、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

2.绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。

3.因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。

（二）整改措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、绩效自评结果应用

将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

七、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。绩效管理纳入局综合考核事项

八、其他需说明的情况

无。

连云港市审计局

2022年8月24日