为做好2021年度部门整体绩效自评工作，强化绩效和责任意识，提高财政资金使用效益，根据连云港市财政局《关于开展2021年度部门整体绩效自评价工作的通知》（连财绩〔2022〕3号）的要求，我中心对2021年度部门整体支出开展绩效自评，具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）职能职责

根据市审计局和有关方面的委托，为政府投资建设项目审计提供技术支持；会同市财政部门对政府投资建设项目进行跟踪审计；负责对政府投资建设项目进行竣工决算审计；对市财政部门审核项目进行抽审。

（二）机构人员情况

无

二、预算支出及绩效情况

（一）预决算及信息公开情况

1.2021 年年末决算支出336.08万元，全部为基本支出。

2.2021年年初预算支出256.69万元。

3.2021年部门决算结转和结余：年初结转和结余18.84万元，年末结转和结余22.12万元。

4.预决算公开：在我局门户网站上公开了单位预决算。

5.“三公”经费控制：2021年我单位“三公”经费支出0万元，主要原因是和市本级合署办公，都在市本级支出。

（二）资金使用情况

在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，及时申报年中预算调整，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用。2021年基本支出为336.08万元，其中：

1.人员经费支出333.75万元，占基本支出的99.31 %。全部用于根据国家规定安排的工资福利支出。

2.日常运行公用经费支出2.33万元，占基本支出的0.69%。主要用于根据国家规定开支标准安排的保障正常运转的办公费、工会经费、福利费等支出。

（三）部门整体支出绩效情况

审计共发现三大项四类问题26个，涉及问题金额 7181.71万元，截至2021年底，完成整改金额6376.94万元，其中：促进增收节支和挽回损失268.91万元，督促账务调整处理282.95万元。建立健全规章制度7项,移送案件线索6起。报送各类审计专报信息7份（其中：向市委审计委员会报送审计专报2份、向市政府报送审计专报3份、市政府办政务信息1份、向省厅报送农村人居环境整治调研报告1份），撰写的审计专报均得到市政府主要领导、分管领导的批示，撰写的政务信息已被市政府办采用；人居环境资金浪费问题拟编入审计署案例；报送的乡村振兴案例“授课变售课”、“‘无人问津’的循环产业项目”获江苏省审计厅表扬，并推荐至审计署。

三、部门预算管理制度建设情况

1.按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定的时间报送市财政局。

2.按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和项目支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置、业务费等末级支出明细。

3.在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准开支，不随意改变资金用途和支出规模。

4.严格控制“三公”经费。

5.严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

6.严格按照决算要求对部门收支情况编制年度决算报表、决算分析报告以及决算编制说明。

四、部门整体支出绩效自评工作开展情况

（一）绩效自评工作过程

1.前期准备

根据《预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施

根据市财政局的要求，我们积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理相关工作。单位整体绩效由市审计局财务人员填报，我中心提供佐证材料和依据。

四、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论

（一）突出重点，扎实推进各项工作开展

2021年，我中心主要开展：乡村振兴相关政策和资金审计、援疆审计、长深高速公路连云港机场互通工程、徐圩新区医疗救援中心一期工程、市公安局开发区分局业务技术用房、中国（江苏）自贸区连云港国际医药创新产业园工程（中华药港）、连云新城蓝色港湾项目、市应急水源地工程（蔷薇湖水库）项目。积极推进部门承担的50件民生实事、政府工作报告中的16项工作，科学排定工作推进责任清单，每月召开工作推进会，督促审计人员加强与事项责任单位对接并服务项目进展，从审计角度帮促该16项工作按市政府年度计划目标完成，真正当好国家财产的“看门人”、经济安全的“守护者”，为实现连云港高质发展贡献审计力量。

（二）监督服务，扎实推进50件民生实事

根据投资部门承担的市委工作报告、政府工作报告及50件民生实事要求，投资部门坚持“一月一调度，一季度一督导”工作机制，做到真督实导、紧盯不放；及时向住建、农业农村局等单位发函开展督促服务，投资部门根据分工，专程至各责任主体单位进行沟通，确保在规定时间内完成考核事项。

（三）强化审计监督，更好服务党委、政府中心工作

为更好服务党委、政府中心工作，投资部门在分管领导带领下，赴南京、宁波、南通开展投资审计调研，汲取兄弟市投资审计先进经验和优秀做法。根据调研结果及我市实际，形成调研报告并向局主要领导专门汇报，得到局主要领导高度肯定。出台《连云港市公共工程审计监督办法》，并在该办法中进一步明确对公共工程实施审计全覆盖，建立和完善联动机制、保障工作经费、压实建设单位主体责任、审计监督对象工程项目计划报送机制等方面。

（四）统筹协调，创新审计方式方法

按照审计署和省审计厅关于做好审计组织方式“两统筹”有关工作的要求，坚持依法依规开展投资审计工作。一是在项目审计中采取嵌入式、联合审的审计方式，明确投资审计重点，发挥投资审计作用。比如乡村振兴项目中统筹协调审计资源和审计力量，采用“联合审计”的方式，与县区审计人员组成“联合审计组”，紧扣全面推进乡村振兴目标任务，聚焦高标准农田建设、农村人居环境整治、乡村产业发展等资金和项目，积极组织实施。二是成立乡村振兴审计组临时党支部和“投审先锋突击队”，实现在重大审计事项能突击、会突击、突击有成效、服务有质量的目标，充分发挥党支部的战斗堡垒、党员的先锋模范带头和突击队攻坚克难作用。三是结合本地实际，细化内容，明确责任，制定全市统一《固定资产投资项目审计工作方案》，指导全市审计机关开展投资审计工作，强化与各县区审计机关沟通协调，不断提升审计监督效能。

（五）多措并举，督促审计整改落实

一是根据审计掌握的情况，通过不定期编发《审计专报》、《市长直报》等方式，向政府专题汇报需要关注和亟待整改的重要重大问题，协助领导决策。二是将投资审计项目列入年度同级审范围，及时向市人大报告审计情况，促进加强问题督查整改。将投资审计查出问题录入局自主研发的挂销号整改平台，切实在跟进监督、精准监督上出实招见实效，确保逐条逐项整改落实到位，打通审计作用发挥的“最后一公里”，及时督促被审计单位加强整改。加强与行业主管部门协作配合，畅通移送通道，增强工作合力。三是适时向社会公开审计结果，采用召开新闻发布会、政府门户网站公示等方式，公告审计结果，公开审计查处问题的整改情况，促进加大整改力度，提高整改效果。在乡村振兴项目审计中，为规范非税收入管理，提出涉农资金体制机制漏洞5项；为落实高标准农田建设管护责任，提出体制机制漏洞3项。

（六）科技助力，盘活投资大数据审计

加强数据收集和采集，强化现场与非现场的有机结合，拓展数据分析的广度和深度，多层次多维度运用SQL、ARCGIS、BIGMAP、无人机等科技手段助力投资审计监督。在乡村振兴项目审计中，积极运用大数据思维，通过数据比对发现案件线索6起，均已移送市纪委监委。

五、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

（二）整改措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、绩效自评结果应用

将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

七、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。绩效管理纳入市审计局综合考核事项。

八、其他需说明的情况

无。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　连云港市政府投资建设资金审核中心

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 　 　 　 2022年8月30日