为做好2021年度部门整体绩效自评工作，强化绩效和责任意识，提高财政资金使用效益，根据连云港市财政局《关于开展2021年度部门整体绩效自评价工作的通知》（连财绩〔2022〕3号）的要求，我中心对2021年度部门整体支出开展绩效自评，具体情况如下：

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.受市审计局委托，开展下列相关工作：

（1）拟订并组织实施全市经济责任审计工作发展规划，制定并组织实施年度经济责任审计计划，对直接实施的经济责任审计事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（2）负责起草有关经济责任审计工作规章制度，收集、整理上报工作信息和情况。

（3）负责对县（区）领导干部、市管行政事业单位领导干部及市管企业负责人的任期（任中）经济责任进行审计监督。

（4）指导、检查所辖地区经济责任审计工作的开展情况。

（5）对下级审计机关开展经济责任审计情况进行监督、检查、指导。

（6）向党委、政府提交审计结果报告，并抄送纪检、组织、监察、人事、国资等有关部门。

2.受相关部门的经济责任审计委托，依法实施经济责任审计。

3.承担市经济责任审计工作联席会议办公室的具体事务性工作。

4.承担主管部门交办的其他工作。

（二）机构人员情况

内设机构：综合科、行政审计科、事业审计科、县区审计科、企业审计科

二、预算支出及绩效情况

（一）预决算及信息公开情况

1.2021 年年末决算支出634.95万元（其中基本支出610.42万元，项目支出24.53万元）。

2.2021年年初预算支出512.19万元.（其中基本支出487.64万元，项目支出24.55万元）。

3.2021年部门决算结转和结余：年初结转和结余0万元，年末结转和结余0万元。

4.预决算公开：在我局门户网站与江苏省预决算公开统一平台上公开了单位预决算。

5.“三公”经费控制：2021年我单位“三公”经费支出0万元，主要原因是和市本级合署办公，都在市本级支出。

（二）资金使用情况

在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，及时申报年中预算调整，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用。2021年总支出634.95万元，其中基本支出610.42万元，项目支出24.53万元。

1.基本支出中610.42万元，其中：（1）人员经费支出595.04万元，占基本支出的97.48 %。主要用于根据国家规定安排的工资福利支出、对个人和家庭补助等人员经费支出。主要包括工资福利支出578.20万元，对个人和家庭的补助支出16.84万元。（2）日常运行公用经费支出15.38万元，占基本支出的2.52%。主要用于根据国家规定开支标准安排的保障正常运转的办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、福利费等日常运行公用经费支出。

2.项目支出24.53万元，主要用于保障专项审计业务项目的正常开展。

（三）部门整体支出绩效情况

2021年开展审计项目中共办理了审计事项及问题线索移送处理书6件。根据审计移送情况，纪检监察部门共对6名相关人员作出处理，其中：对1名二级检察官助理党内警告处分、对1名正科级干部诫勉谈话、对1名副科级干部诫勉谈话、对1名工作人员政务警告处分、对1名工作人员立案免处提醒谈话、对1名工作人员批评教育。

三、部门预算管理制度建设情况

为适应新形势下部门预算管理要求，我中心加强部门预算管理制度建设，按照市审计局的相关财务制度，预算财务管理工作做到有制度可依，在制度管理的范围内执行，具体情况为：

1.按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定的时间报送市财政局。

2.按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和项目支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置、业务费等末级支出明细。

3.在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准开支，不随意改变资金用途和支出规模。

4.严格控制“三公”经费。

5.严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

6.严格按照决算要求对部门收支情况编制年度决算报表、决算分析报告以及决算编制说明。

四、部门整体支出绩效自评工作开展情况

（一）绩效自评工作过程

1.前期准备

根据《预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我中心根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施

根据市财政局的要求，我们高度重视，积极组织力量，开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由业务科室填报项目绩效自评情况；单位整体绩效由财务人员填报，各科室提供佐证材料和依据。

3.部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论

一是树立争先创优意识，努力打造精品项目。近年来，经责中心不断推动优秀审计项目创建工作，以目标为导向着力提升人员创优意识，以问题为导向着力提升审计工作质量；以效果为导向着力提升审计成果层次，为打造优秀审计项目奠定坚实的基础。今年实施的保障性安居工程审计、地方党政经济责任审计均获省厅条线考核第一等次第一名。此外，我中心2019年度实施的市城建控股集团经济责任审计项目被局里选中推荐参评省厅优秀审计项目，最终获得全省优秀审计项目表彰“市级机关优秀审计项目”二等奖。

二是做好审计后半篇文章，发挥审计建设性作用。以服务中心工作、服务领导决策为目标，围绕党委政府重大决策部署，通过经济责任审计及时发现问题，并加强对体制机制问题、共性问题和突出问题的研究揭示力度，积极撰写审计信息，做到每个审计项目至少报送一篇审计专报，为党委政府决策提供更好服务。今年以来共报送了7篇审计专报，获原市委书记批示2件、市长批示1件、常务副市长批示1件。

三是坚持问题导向，强化线索意识。在审计项目开展过程中坚持有法必依、执法必严的原则，一旦发现相关问题线索，经过证据分析和定性研判后，依规向纪检监察等机关移送，加强与相关部门的配合协作。

四是积极转化审计成果，加强审计信息宣传。今年以来，经责中心积极提高审计信息宣传数量、质量和层次。中国审计报、审计署网站、省审计厅网站、政务信息等媒介发表信息宣传稿件62篇，其中：中国审计报3篇、审计署网站2篇、省审计厅网站11篇。除1名同志全年被纪委、巡察抽调外，其余5人信息科研得分均超过20分，超额完成信息宣传目标任务，有效转化了审计成果，扩大了审计影响力。

五是深入开展审计科研，扎实做好研究型审计。今年以来，经责中心深入开展审计科研工作，扎实推进研究型审计。7月，牵头申报的《大数据技术在民生审计领域中的应用研究》课题获得省厅立项，为我局近5年唯一在省厅立项的课题项目，课题研究成果丰富，形成了7个子课题、5篇论文、4篇报告、2个软件平台、1个研究网站、1本成果汇编集，12月20日课题获得了省审计厅的结项评审批准。此外，在《中国开发区》期刊发表论文《浅谈优化区域营商环境审计思路与方法》，论文《浅议国家审计服务江苏高质量发展的功能机制及有效途径》被江苏省审计学会“审计监督助推江苏高质量发展”研讨会论文集收录。

六是树立大数据审计思维，提升大数据技术能力。今年以来，深入贯彻落实“科技强审”工作要求，通过创新组织模式、强化大数据审计思维、加强大数据技术方法应用等方式，不断拓展大数据应用广度深度，提高审计工作质量和效率。积极组织处室人员参加全市大数据技能竞赛，其中1名同志获得第一名，作为全市代表参加全省大数据审计技能竞赛，获得二等奖的优秀成绩，并成为全市唯一获奖的同志。

五、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

2.绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。

（二）整改措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、绩效自评结果应用

将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

七、主要经验及做法

完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。绩效管理纳入局综合考核事项。

八、其他需说明的情况

无。

连云港市经济责任审计中心

2022年8月30日